Los juegos con apuesta, concursos y sorteos son la primera actividad vulnerable regulada por la LFPIORPI (Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita). Esta designación no es casual: el sector de casinos y apuestas ha sido históricamente atractivo para el lavado de dinero debido al alto volumen de efectivo que maneja y la dificultad para rastrear el origen de los fondos.
En esta guía explicamos todo lo que necesitas saber para cumplir con la normativa antilavado si operas un casino, casa de apuestas, organizas sorteos o concursos con premios en México.
¿Por qué los juegos con apuesta son actividades vulnerables?
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) identifica a los casinos y juegos de azar como sectores de alto riesgo para el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo (LD/FT). Las razones principales son:
- Alto volumen de efectivo: Los casinos manejan grandes cantidades de dinero en efectivo diariamente
- Anonimato relativo: Es posible cambiar efectivo por fichas y viceversa sin registros detallados
- Conversión de fondos: El dinero "sucio" puede convertirse en cheques o transferencias aparentemente legítimas
- Transacciones rápidas: Miles de operaciones diarias dificultan el monitoreo individual
Por estas razones, México incluyó esta actividad como la fracción I del Artículo 17 de la LFPIORPI.
Marco legal: LFPIORPI y Ley Federal de Juegos y Sorteos
El sector de juegos con apuesta en México está regulado por dos leyes principales:
1. Ley Federal de Juegos y Sorteos (SEGOB)
Regula los permisos para operar casinos, sorteos y concursos. La Secretaría de Gobernación otorga las licencias y supervisa la operación.
2. LFPIORPI (SAT/UIF)
Establece las obligaciones de prevención de lavado de dinero. El SAT recibe los avisos y la UIF (Unidad de Inteligencia Financiera) analiza las operaciones sospechosas.
Artículo 17, Fracción I de la LFPIORPI: Texto oficial
La LFPIORPI establece textualmente como actividad vulnerable:
"Las vinculadas a la práctica de juegos con apuesta, concursos o sorteos que realicen organismos descentralizados conforme a las disposiciones legales aplicables, o los permisionarios o concesionarios de la Secretaría de Gobernación, así como a la venta de boletos, fichas o cualquier otro tipo de comprobante similar para la práctica de dichos juegos, concursos o sorteos..."
Umbrales de identificación y aviso para casinos y sorteos
Los umbrales determinan cuándo debes identificar al cliente y cuándo presentar avisos al SAT:
| Concepto | Umbral en UMAS | Equivalente MXN 2026* |
|---|---|---|
| Umbral de Identificación | 325 UMAS | $38,125 MXN |
| Umbral de Aviso | 645 UMAS | $75,665 MXN |
| Límite de pagos en efectivo | 3,210 UMAS | $376,565 MXN |
*Valor UMA 2026: $117.31 MXN (vigente desde febrero 2026)
¿Qué significa cada umbral?
- Identificación (325 UMAS): A partir de $38,125 MXN debes recopilar datos del cliente: nombre completo, domicilio, RFC, identificación oficial, y en caso de personas morales, información del beneficiario controlador
- Aviso (645 UMAS): A partir de $75,665 MXN debes presentar un aviso al SAT a través del portal SPPLD dentro de los primeros 17 días del mes siguiente
- Efectivo (3,210 UMAS): No puedes recibir pagos en efectivo superiores a $376,565 MXN. Montos mayores deben pagarse con medios electrónicos o cheques nominativos
¿Qué operaciones están reguladas?
La fracción I de la LFPIORPI cubre las siguientes actividades:
Casinos y salas de juego
- Venta de fichas o créditos para jugar
- Cambio de fichas por efectivo
- Operaciones en máquinas tragamonedas
- Apuestas en mesas de juego (blackjack, póker, ruleta)
Apuestas deportivas
- Apuestas en eventos deportivos (presenciales y en línea)
- Apuestas en carreras de caballos y galgos
- Apuestas remotas y en tiempo real
Sorteos y concursos
- Venta de boletos de lotería
- Rifas con premios
- Concursos con cuota de participación
- Sorteos promocionales (cuando hay pago)
Bingos
- Venta de cartones
- Pago de premios
Obligaciones específicas para casinos
Si operas un casino o casa de apuestas, debes cumplir con:
1. Alta en el portal SPPLD del SAT
Registrarte como sujeto obligado de actividades vulnerables dentro de los 30 días siguientes al inicio de operaciones.
2. Identificación de clientes (KYC)
Para operaciones iguales o superiores a 325 UMAS ($38,125 MXN):
- Nombre completo
- Fecha de nacimiento
- Domicilio
- Nacionalidad
- RFC o equivalente
- CURP (personas físicas)
- Identificación oficial vigente con fotografía
- Beneficiario controlador (personas morales)
3. Presentación de avisos mensuales
Para operaciones iguales o superiores a 645 UMAS ($75,665 MXN), presentar aviso en el portal SPPLD del 1 al 17 del mes siguiente.
4. Avisos por operaciones en efectivo
Reportar operaciones en efectivo iguales o superiores a 645 UMAS dentro de las 24 horas siguientes.
5. Conservación de documentos
Resguardar expedientes de identificación y comprobantes de operaciones durante 5 años a partir de la fecha de la operación.
6. Designación de oficial de cumplimiento
Nombrar a una persona responsable del cumplimiento PLD ante el SAT.
Tipologías de lavado de dinero en juegos con apuesta
La UIF ha identificado diversas técnicas utilizadas para lavar dinero a través de casinos y casas de apuestas. Conocerlas ayuda a detectar operaciones sospechosas:
Estructuración o "pitufeo"
Dividir grandes cantidades de efectivo en múltiples transacciones pequeñas para evitar los umbrales de identificación. Por ejemplo, comprar fichas por $35,000 MXN varias veces en lugar de una sola compra de $150,000 MXN.
Cambio de efectivo por fichas sin jugar
Un cliente compra fichas con efectivo, permanece poco tiempo en el casino sin participar activamente en juegos con apuesta, y luego cobra las fichas solicitando un cheque nominativo o transferencia.
Colusión con empleados
Acuerdos con personal del casino para no reportar operaciones, alterar registros o facilitar el cambio de grandes cantidades de efectivo sin documentación adecuada.
Uso de terceros o "prestanombres"
Utilizar a otras personas para realizar operaciones de juegos con apuesta, ocultando al verdadero beneficiario de los fondos.
Apuestas complementarias
Dos jugadores apuestan en resultados opuestos (por ejemplo, rojo y negro en ruleta). Uno gana y otro pierde, pero el dinero se "lava" a través de las ganancias legítimas del casino.
Sanciones por incumplimiento
Las multas por no cumplir con la LFPIORPI son severas:
| Infracción | Multa (UMAS) | Equivalente MXN 2026 |
|---|---|---|
| No presentar avisos | 10,000 - 65,000 | $1,173,100 - $7,625,150 |
| Presentar avisos extemporáneos | 2,000 - 10,000 | $234,620 - $1,173,100 |
| No identificar clientes | 2,000 - 10,000 | $234,620 - $1,173,100 |
| No conservar documentación | 2,000 - 10,000 | $234,620 - $1,173,100 |
| Recibir efectivo excediendo límite | 10,000 - 65,000 | $1,173,100 - $7,625,150 |
Además de las multas, el SAT puede ordenar la clausura temporal o definitiva del establecimiento.
¿Cómo presentar avisos al SAT?
El proceso para presentar avisos de actividades vulnerables es:
- Accede al portal SPPLD: sppld.sat.gob.mx
- Ingresa con e.firma: Requieres tu certificado digital vigente
- Selecciona "Presentar Avisos"
- Captura la información: Datos del cliente, tipo de operación, monto, forma de pago
- Envía y guarda el acuse: Conserva el comprobante de envío
Los avisos deben presentarse del 1 al 17 de cada mes por las operaciones del mes anterior.
Software antilavado para casinos
Cumplir manualmente con todas estas obligaciones es prácticamente imposible para casinos con alto volumen de operaciones. Un software antilavado especializado permite:
- Automatizar la identificación: Captura de datos, validación de documentos, consulta de listas negras
- Monitorear umbrales: Alertas automáticas cuando se alcancen los 325 o 645 UMAS
- Generar avisos: Preparar los archivos XML para carga masiva en el portal SPPLD
- Detectar operaciones inusuales: Identificar patrones sospechosos de juegos con apuesta como estructuración y pitufeo
- Resguardar expedientes: Cumplir con los 5 años de conservación documental
Preguntas frecuentes
¿Las apuestas en línea también son actividades vulnerables?
Sí. Las apuestas deportivas y juegos de azar en línea están reguladas igual que las presenciales, siempre que el operador cuente con permiso de la Secretaría de Gobernación para operar en México.
¿Los sorteos promocionales de empresas son actividades vulnerables?
Solo si hay una cuota de participación. Los sorteos gratuitos (sin costo para participar) no están regulados por la LFPIORPI, pero sí requieren permiso de SEGOB si el premio supera cierto valor.
¿Cuánto retiene el SAT por premios de apuestas?
El ISR sobre premios de juegos con apuesta es del 1% sobre el premio obtenido (no sobre la apuesta). Este es un impuesto diferente a las obligaciones PLD de la LFPIORPI.
¿Qué pasa si un cliente se niega a identificarse?
No debes realizar la operación. La LFPIORPI prohíbe expresamente realizar operaciones cuando el cliente no proporciona la información de identificación requerida.
¿Los bingos de beneficencia están exentos?
No. Todos los juegos con apuesta, independientemente de su finalidad, están sujetos a la LFPIORPI si superan los umbrales establecidos.
Conclusión
El cumplimiento antilavado para casinos, apuestas y sorteos no es opcional. Las multas pueden superar los $7.6 millones de pesos y poner en riesgo la continuidad del negocio.
La clave está en implementar procesos automatizados que permitan identificar clientes, monitorear umbrales y presentar avisos de forma eficiente. Un software PLD especializado no solo te ayuda a cumplir con las obligaciones de juegos con apuesta, sino que también protege tu negocio de ser utilizado para lavado de dinero.
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