Software PLD para Joyerías y Metales Preciosos

El SAT debe publicar las nuevas Reglas de Carácter General (RCG) de la LFPIORPI a más tardar en julio de 2026, conforme a los Transitorios Tercero, Quinto y Sexto del Decreto de reforma al Reglamento (DOF 27 de marzo de 2026); al 15 de julio de 2026 continúan pendientes de publicación en el DOF. Las RCG definirán los requisitos operativos de las cinco obligaciones del Art. 18 fracciones VII a XI: evaluación basada en riesgos, manual de cumplimiento, capacitación anual, mecanismos automatizados de monitoreo y auditoría externa con dictamen. Para las joyerías y comerciantes de metales preciosos esto significa que el día de su publicación oficial estas obligaciones pasan a ser exigibles con sanciones de 200 a 65,000 UMA ($23,462 a $7,625,150 MXN con UMA 2026). Consulta la guía completa de la reforma al Reglamento LFPIORPI 2026.

El Art. 17 fracción VI de la LFPIORPI establece tres umbrales distintos: identificación del cliente a partir de 805 UMA ($94,435 MXN en 2026), aviso al SAT cuando la operación se paga en efectivo por monto igual o superior a 1,605 UMA ($188,283 MXN), y restricción del Art. 32 Fr. III que prohíbe aceptar pagos en efectivo superiores a 3,210 UMA ($376,565 MXN). Particularidad de la fracción VI: el aviso solo se detona cuando hay pago en efectivo — operaciones por transferencia o cheque no requieren aviso, solo identificación.

La principal amenaza para las empresas dedicadas a metales, piedras, joyas y relojes es el riesgo de ser instrumentalizadas para el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo (PLD/CFT). Esta vulnerabilidad no solo conlleva la posibilidad de graves sanciones económicas y penales, sino también un daño irreparable a la reputación de su negocio.

KYC SYSTEMS es un software PLD integral y robusto, diseñado para las actividades vulnerables en México, incluyendo el sector de metales, piedras, joyas y relojes. Nuestro sistema automatizado le permite cumplir eficientemente con las nuevas obligaciones de PLD, facilitando la identificación de clientes, monitoreo de operaciones, generación de avisos SAT, y gestión documental.

Con KYC SYSTEMS puede evitar sanciones millonarias que pueden alcanzar cifras elevadas, desde $23,462 MXN por aviso no presentado (Art. 53 LFPIORPI) hasta $7,625,150 MXN por infracciones graves (Art. 55), además de sanciones del 10% al 100% del monto de la operación por incumplir el límite de efectivo del Art. 32 Fr. III. El sistema asegura el cumplimiento oportuno y de calidad con la LFPIORPI, protegiendo su patrimonio y reputación.

El DOF del 27 de marzo de 2026 publicó la primera reforma al Reglamento de la LFPIORPI desde 2013. Las principales novedades son: auditorías obligatorias con dictamen (Art. 12 Bis), capítulo completo sobre PEPs (Arts. 45 Bis–Quinquies), acumulación de operaciones en periodos de 6 meses (Art. 7), aviso de 24 horas por intento de operación (Art. 7 Bis) y un procedimiento formal de autocorrección ante el SAT (Art. 55 Bis). KYC SYSTEMS ya incorpora estas obligaciones en su software PLD.

Sí. El artículo 17 fracción VI LFPIORPI no distingue entre venta al cliente final y compra al proveedor mayorista: ambas activan la actividad vulnerable cuando alcanzan los umbrales (805 UMA para identificación y 1,605 UMA para aviso si es en efectivo). Esta es la principal razón por la que la UIF reporta tan pocos avisos del sector joyero. Una joyería que adquiere un lote de 30 piezas a un proveedor por $1,000,000 está realizando AV aunque ninguna pieza individual supere $94,434. Consulta los escenarios prácticos y las 4 firmas iniciales del cliente en la guía del blog. KYC SYSTEMS captura tanto las operaciones de compra como las de venta para que ningún umbral pase desapercibido.

Sí, doblemente. Las casas de empeño y montes de piedad están sujetos al régimen del artículo 17 fracción VI LFPIORPI cuando compran oro, joyería o relojes al público con valor igual o superior a 805 UMA ($94,434 MXN). Si la operación se paga en efectivo y supera 1,605 UMA ($188,283 MXN con IVA) deben presentar aviso al SAT. Adicionalmente, las casas de empeño que ofrecen préstamo prendario están sujetas al artículo 17 fracción IV (mutuo y garantía). KYC SYSTEMS automatiza ambos regímenes simultáneamente.

El artículo 32 fracción III LFPIORPI prohíbe recibir o realizar pagos en efectivo iguales o superiores a 3,210 UMA = $376,565 MXN en 2026, incluyendo IVA y accesorios (Art. 6 del Reglamento reformado DOF 27/03/2026). Por encima de ese monto, el pago debe realizarse mediante transferencia, cheque o tarjeta. La sanción del artículo 53 fracción VII es del 10% al 100% del monto excedido y aplica al que cobra y al que paga (multa doble). La trampa más común es emitir el CFDI con "forma de pago: efectivo" superior al umbral, ya que la factura misma se convierte en evidencia automática para el SAT.

Las cadenas departamentales que comercializan joyería junto con productos no regulados deben aplicar el régimen LFPIORPI Fr. VI únicamente sobre el componente de joyería, no sobre el ticket completo. La práctica recomendada es solicitar facturación segregada cuando el ticket supera los umbrales, mantener segregación contable de la línea de joyería y configurar el sistema POS para identificar automáticamente productos sujetos a Fr. VI. KYC SYSTEMS se integra con sistemas POS de retail (SAP Retail, Oracle Retail) para automatizar esta segregación.