Software PLD para Joyerías y Metales Preciosos

La SHCP publicó las nuevas Reglas de Carácter General (RCG) de la LFPIORPI mediante el Acuerdo 115/2026 (DOF 7 de agosto de 2026); entran en vigor el 30 de noviembre de 2026, con obligaciones exigibles de forma escalonada entre 2027 y 2028. Las RCG definen los requisitos operativos de las cinco obligaciones del Art. 18 fracciones VII a XI: evaluación basada en riesgos, manual de cumplimiento, capacitación anual, mecanismos automatizados de monitoreo y auditoría interna o externa con dictamen. Para las joyerías y comerciantes de metales preciosos esto significa que estas obligaciones pasan a ser exigibles de forma escalonada entre 2027 y 2028 (la evaluación de riesgos y el manual desde el 1 de marzo de 2027, la capacitación desde el periodo anual 2027, los mecanismos automatizados a más tardar el 1 de junio de 2027 y la auditoría con primer periodo en 2028) con multas de 200 a 2,000 UMA por obligación incumplida ($23,462 a $234,620 MXN con UMA 2026; Art. 53 Fr. II y Art. 54 Fr. I). Consulta la guía completa de la reforma al Reglamento LFPIORPI 2026.

El Art. 17 fracción VI de la LFPIORPI establece tres umbrales distintos: identificación del cliente a partir de 805 UMA ($94,434.55 MXN en 2026), aviso al SAT cuando la operación es igual o superior a 1,605 UMA ($188,282.55 MXN), y restricción del Art. 32 Fr. III que prohíbe liquidar en efectivo operaciones con valor igual o superior a 3,210 UMA ($376,565.10 MXN). Desde la reforma de julio de 2025 el aviso aplica con cualquier forma de pago (efectivo, transferencia, tarjeta o cheque); antes solo aplicaba a operaciones en efectivo.

La principal amenaza para las empresas dedicadas a metales, piedras, joyas y relojes es el riesgo de ser instrumentalizadas para el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo (PLD/CFT). Esta vulnerabilidad no solo conlleva la posibilidad de graves sanciones económicas y penales, sino también un daño irreparable a la reputación de su negocio.

KYC SYSTEMS es un software PLD integral y robusto, diseñado para las actividades vulnerables en México, incluyendo el sector de metales, piedras, joyas y relojes. Nuestro sistema automatizado le permite cumplir eficientemente con las nuevas obligaciones de PLD, facilitando la identificación de clientes, monitoreo de operaciones, generación de avisos SAT, y gestión documental.

Con KYC SYSTEMS puede evitar sanciones millonarias que pueden alcanzar cifras elevadas, desde $23,462 MXN por incumplir obligaciones del Art. 18 como la identificación (Art. 53 Fr. II y Art. 54 Fr. I LFPIORPI) hasta $7,625,150 MXN por avisos omitidos o efectivo prohibido (Art. 53 Fr. VI y VII, Art. 54 Fr. III), o del 10 % al 100 % del valor de la operación si resulta mayor. El sistema asegura el cumplimiento oportuno y de calidad con la LFPIORPI, protegiendo su patrimonio y reputación.

El DOF del 27 de marzo de 2026 publicó la reforma al Reglamento de la LFPIORPI. Las principales novedades son: auditorías obligatorias con dictamen (Art. 12 Bis; primer periodo auditable: 2028), capítulo completo sobre PEPs (Arts. 45 Bis–Quinquies), acumulación de operaciones en periodos de 6 meses (Art. 7), aviso de 24 horas aunque la operación no se celebre (Art. 7 Bis; con los nuevos formatos de avisos, desde el 1 de junio de 2027) y un procedimiento formal de autocorrección ante el SAT (Art. 55 de la Ley y 55 Bis del Reglamento). KYC SYSTEMS ya incorpora estas obligaciones en su software PLD.

Sí. El artículo 17 fracción VI LFPIORPI no distingue entre venta al cliente final y compra al proveedor mayorista: ambas activan la actividad vulnerable cuando alcanzan los umbrales (805 UMA para identificación y 1,605 UMA para aviso). Una joyería que adquiere un lote de 30 piezas a un proveedor por $1,000,000 está realizando AV aunque ninguna pieza individual supere $94,434.55. Consulta los escenarios prácticos y las 4 firmas iniciales del cliente en la guía del blog. KYC SYSTEMS captura tanto las operaciones de compra como las de venta para que ningún umbral pase desapercibido.

Sí, doblemente. Las casas de empeño y montes de piedad están sujetos al régimen del artículo 17 fracción VI LFPIORPI cuando compran oro, joyería o relojes al público con valor igual o superior a 805 UMA ($94,434.55 MXN). Si la operación es de 1,605 UMA ($188,282.55 MXN, sin contar IVA; Art. 6 del Reglamento) o más, deben presentar aviso al SAT, sin importar la forma de pago. Adicionalmente, las casas de empeño que ofrecen préstamo prendario están sujetas al artículo 17 fracción IV (mutuo y garantía). KYC SYSTEMS automatiza ambos regímenes simultáneamente.

El artículo 32 fracción III LFPIORPI prohíbe pagar o aceptar en efectivo operaciones con valor igual o superior a 3,210 UMA = $376,565.10 MXN en 2026, incluyendo IVA y accesorios (Art. 6 del Reglamento reformado DOF 27/03/2026). Desde ese monto, el pago debe realizarse mediante transferencia, cheque o tarjeta. Participar en la operación prohibida (Art. 53 Fr. VII) se sanciona con 10,000 a 65,000 UMA o del 10 % al 100 % del valor de la operación, la que resulte mayor (Art. 54 Fr. III), y aplica tanto al que cobra como al que paga. La trampa más común es emitir el CFDI con "forma de pago: efectivo" superior al umbral, ya que la factura misma se convierte en evidencia automática para el SAT.

Las cadenas departamentales que comercializan joyería junto con productos no regulados deben aplicar el régimen LFPIORPI Fr. VI únicamente sobre el componente de joyería, no sobre el ticket completo. La práctica recomendada es solicitar facturación segregada cuando el ticket supera los umbrales, mantener segregación contable de la línea de joyería y configurar el sistema POS para identificar automáticamente productos sujetos a Fr. VI. KYC SYSTEMS se integra con sistemas POS de retail (SAP Retail, Oracle Retail) para automatizar esta segregación.