Reportes PLD SOFOM ENR: ROR, ROI, ROIP y Layout F36 2026

Marco regulatorio de los reportes PLD SOFOM ENR: DCG Art. 95 Bis LGOAAC

El régimen PLD de las SOFOMes ENR se rige por las Disposiciones de Carácter General del Art. 95 Bis LGOAAC. La versión vigente fue publicada en el DOF del 17/03/2011. Su última reforma es la resolución del 21/03/2019 (código DOF 5554779). Esta es la base legal de todos los reportes PLD SOFOM ENR vigentes.

Cinco hitos regulatorios de las DCG SOFOM ENR

• 17/03/2011 — Publicación original de las DCG Art. 95 Bis LGOAAC
• 23/12/2011 — Primera reforma
• 31/12/2014 — Segunda reforma
• 09/03/2017 — Tercera reforma
• 21/03/2019 — Cuarta reforma (vigente)

El marco normativo se complementa con:

• Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito (LGOAAC) — última reforma DOF 09/03/2018
• Lineamientos del Manual PLD/FT — DOF 22/10/2012 (específicos para SOFOM ENR, centros cambiarios y transmisores de dinero)
• Formato oficial RIPS — Resolución DOF 30/05/2016 (código 5439234) que expide el formato unificado para SOFOMes ENR y Asesores en Inversión
• Disposiciones para certificación de oficiales y auditores — DOF 02/10/2014 y reformas posteriores
• Instructivo Cuenta SITI PLD/FT — DOF 01/06/2020 para designación electrónica del Oficial de Cumplimiento

El supervisor de los reportes PLD SOFOM ENR es la CNBV. Usa el órgano supervisor 160000. El correo oficial para envíos extraordinarios y consultas es [email protected].

¿Qué reportes PLD debe presentar una SOFOM ENR?

El Art. 95 Bis fracción II de la LGOAAC obliga a las SOFOMes ENR a presentar reportes sobre las operaciones que realicen sus clientes. Las DCG de la SHCP detallan cuatro tipos de reportes PLD SOFOM ENR que se envían a través del sistema SITI PLD/FT de la CNBV:

Todos los reportes se envían a la SHCP por conducto de la CNBV mediante el sistema electrónico SITI PLD/FT. Las SOFOMes ENR no envían avisos al portal SPPLD del SAT — ese sistema es exclusivo para actividades vulnerables bajo la LFPIORPI.

¿Qué son las Operaciones Relevantes (ROR)?

Las Operaciones Relevantes son aquellas realizadas con billetes, monedas, cheques de viajero o monedas acuñadas en metales preciosos cuyo monto sea igual o superior a 7,500 USD o su equivalente en moneda nacional (Disposición 28ª).

Características del ROR

• Umbral: ≥7,500 USD (equivalente en cualquier moneda)
• Frecuencia: trimestral — los últimos 10 días hábiles de enero, abril, julio y octubre
• Formato: archivo electrónico RIPS F36 Tipo 1 (28 campos)
• Reporte en blanco: si durante el trimestre no hubo operaciones relevantes, la SOFOM debe enviar un reporte que contenga únicamente los datos de la entidad

A diferencia de los ROI y ROIP, el ROR es un reporte objetivo basado en un umbral numérico. No requiere análisis subjetivo: toda operación en efectivo que iguale o supere 7,500 USD se reporta automáticamente.

¿Qué son las Operaciones Inusuales (ROI)?

Una Operación Inusual es aquella que no concuerda con los antecedentes, actividad conocida o perfil transaccional del cliente, sin que exista una justificación razonable para su realización. Este es el reporte más importante dentro de los reportes PLD SOFOM ENR porque es el que detecta posibles actos de lavado de dinero.

13 circunstancias que configuran una Operación Inusual (Disp. 30ª)

Las DCG establecen 13 circunstancias — aisladas o en conjunto — que la SOFOM debe considerar para determinar si una operación es inusual:

1. Condiciones específicas del cliente (antecedentes, Grado de Riesgo, actividad económica)
2. Montos, frecuencia o naturaleza que no corresponden al perfil transaccional
3. Montos inusualmente elevados, complejidad o modalidades no habituales
4. Operaciones fraccionadas de un mismo usuario ≥500 USD cada una que sumen ≥7,500 USD en el mes
5. Usos y prácticas comerciales de la plaza donde opera
6. Negativa a proporcionar datos o documentos, o información apócrifa
7. Intento de soborno, persuasión o intimidación al personal
8. Intento de evadir los parámetros de reporte
9. Indicios extraordinarios sin explicación razonable
10. Operaciones con países o jurisdicciones de regímenes fiscales preferentes o sin medidas PLD/FT
11. Sospecha de que el cliente opera por cuenta de un tercero sin declararlo
12. Comportamiento atípico comparado con otros clientes de la misma actividad o giro
13. Clientes o usuarios que aparezcan en la Lista de Personas Bloqueadas

Plazos del ROI

• Dictamen: el Comité de Comunicación y Control tiene un máximo de 60 días naturales desde que se detecta la alerta para dictaminar si la operación es inusual
• Envío: 3 días hábiles después de la sesión del Comité que dictamine la operación
• Agrupación: las operaciones relacionadas del mismo cliente se incluyen en un solo reporte

4 elementos del campo 35 al generar reportes PLD SOFOM ENR (Guía UIF 2021)

La Guía de Mejores Prácticas para SOFOMES ENR de la UIF (junio 2021) estableció cómo llenar el campo 35 del Layout F36 (Descripción de la Operación). Esta estructura aplica a todos los reportes PLD SOFOM ENR tipo ROI, ROIP y ROI 24 horas. El campo 35 contiene cuatro bloques ordenados:

1. Prioridad

Clasificación del reporte según urgencia y gravedad. La UIF reconoce cuatro niveles principales en el documento de Mejores Prácticas:

• Reporte por Operativa con Prioridad Alta — Operación consumada con indicios graves o vínculos con la Lista de Personas Bloqueadas
• Reporte por Operativa Sin Prioridad — Operación consumada sin elementos graves
• EOPERATIVA — Excepción al Reporte Inusual de Operativa: cliente reportable sin operativa concreta que describir
• Tentativa — Operación que la SOFOM rechazó o que el cliente no consumó

En realidad la UIF distingue 7 clasificaciones del campo 35 al sumar las tres del régimen de 24 Horas (24 Horas ordinario, 24 Horas LPB y 24 Horas Tentativa, regidas por la Disposición 33ª DCG). Para entender cuándo aplica cada una, cómo se diferencian las que más confunden a los Oficiales de Cumplimiento y qué valores técnicos del Layout exige cada caso, consulta nuestra guía especializada sobre EOPERATIVA, Tentativa y 24 Horas LPB: Clasificación del Campo 35 UIF.

2. Conocimiento del cliente

Resumen del expediente KYC del titular. Incluye nombre completo, fecha de alta, actividad económica declarada y Grado de Riesgo asignado. También fuente de recursos, ingresos mensuales y origen del patrimonio. Si hay terceros relacionados (apoderado, beneficiario, propietario real, etc.), se documentan aquí.

3. Identificación del producto

Producto o servicio financiero involucrado. Se especifica el tipo de crédito (simple, en cuenta corriente, refaccionario, factoraje, arrendamiento financiero, etc.). También número de contrato, fecha de contratación, plazo, monto autorizado, garantía y saldo actual al momento del reporte.

4. Perfil transaccional

Comparativa entre el comportamiento esperado del cliente (definido al alta del expediente y actualizado por seguimiento) y el comportamiento observado en el periodo analizado. La UIF recomienda incluir:

• Volumen mensual promedio declarado vs. observado
• Frecuencia esperada vs. real de disposiciones, pagos o abonos
• Contrapartes habituales vs. nuevas contrapartes detectadas
• Patrones geográficos esperados vs. observados

Un campo 35 bien llenado decide si la UIF da seguimiento al reporte o lo descarta. Los reportes PLD SOFOM ENR deben respetar 6 reglas técnicas de formato. Son: MAYÚSCULAS sin acentos, dobles diagonales // para separar bloques, fechas DDMMMAAAA (ej. 15JUN2026), montos sin comas ni signo, una sola línea por campo y máximo 4,000 caracteres.

¿Cuándo se presenta un ROI de 24 horas?

El ROI de 24 horas es una variante urgente del Reporte de Operaciones Inusuales (Disposición 33ª). Se presenta cuando existe sospecha fundada de que los recursos del cliente provienen de actividades ilícitas o se destinan al financiamiento del terrorismo.

Características del ROI de 24 horas

• Plazo: 24 horas a partir de que la SOFOM tiene conocimiento de la información
• Leyenda obligatoria: debe incluir la frase "Reporte de 24 horas" en la descripción
• Se presenta incluso si la SOFOM decide no realizar la operación
• También aplica cuando un cliente aparece en la Lista de Personas Bloqueadas — en este caso la clasificación específica es 24 Horas LPB (segundo párrafo Disp. 33ª)

El Oficial de Cumplimiento es quien envía directamente los reportes de 24 horas a la Secretaría, sin necesidad de esperar la sesión del Comité (Disposición 39ª Fracción VI).

¿Qué son las Operaciones Internas Preocupantes (ROIP)?

Las Operaciones Internas Preocupantes son conductas de accionistas, directivos, funcionarios o empleados de la propia SOFOM que pudieran contravenir las Disposiciones o favorecer el lavado de dinero o financiamiento al terrorismo (Disposición 34ª).

4 circunstancias que configuran una ROIP

1. Nivel de vida notoriamente superior a los ingresos percibidos por el empleado
2. Intervención reiterada sin causa justificada en operaciones que hayan sido reportadas como Inusuales
3. Sospecha de incurrir en los delitos previstos en el Art. 139 Quáter (FT) o Art. 400 Bis (lavado) del CPF
4. Falta de correspondencia entre las funciones encomendadas y las actividades realizadas

Plazos del ROIP

• Dictamen: máximo 60 días naturales desde que se detecta la conducta
• Envío: 3 días hábiles después de la sesión del Comité

Para que el personal pueda reportar conductas sospechosas de sus compañeros o superiores sin temor a represalias, las DCG exigen un canal seguro, confidencial y auditable (Disp. 43ª Fr. VIII), similar a un buzón anónimo de denuncias. La Disposición 49ª refuerza esto al exigir mecanismos de aviso al área del Oficial de Cumplimiento que sean anónimos respecto al superior jerárquico del denunciante.

5 elementos del campo 36: cómo redactar reportes PLD SOFOM ENR según UIF

El campo 36 del Layout F36 es el corazón narrativo del reporte. Explica por qué la operación se considera inusual. La Guía UIF 2021 fijó cinco elementos obligatorios. Estos elementos hacen que los reportes PLD SOFOM ENR cumplan la Disposición 30ª y permitan a la autoridad continuar la investigación.

1. Alerta

Descripción precisa del evento que disparó el análisis. Puede provenir del sistema automatizado, de un oficio CNBV, de un reporte interno o de una coincidencia con Lista de Personas Bloqueadas. También de procesos de revisión periódica. Debe incluir fecha, hora, monto y operación específica.

2. Análisis de la alerta

Verificación técnica de la operación: monto, instrumento monetario, moneda, contraparte, sucursal y canal de pago. Si la alerta es por fraccionamiento, debe documentarse la serie completa de operaciones agregadas y el periodo que comprenden.

3. Análisis del contexto

Comparación de la operación con el resto de actividad del cliente. Se documenta qué operaciones del mismo cliente en los últimos 6-12 meses tienen patrones similares, cuáles son atípicas y qué cambió en el comportamiento. También se mencionan los terceros relacionados identificados (apoderado, beneficiario, cotitular, propietario real, etc.). Si existen redes de 3 o más sujetos relacionados con operativas inusuales (Anexo B), se documentan aquí.

4. Gestiones realizadas

Acciones documentadas por el equipo de cumplimiento. Incluye solicitud de información al cliente, requerimiento de soportes documentales, entrevistas y validación con fuentes externas (RFC SAT, INE, listas de sanciones). También revisión del expediente KYC y actualización del Grado de Riesgo. Debe constar la fecha de cada gestión.

5. Determinación de inusualidad

Conclusión del Comité de Comunicación y Control. Indica qué fracción del Art. 30ª (de las 13 circunstancias) configura la inusualidad. También qué supuesto justifica el reporte: elementos de delito, alto riesgo, previamente reportado u otras alertas. Incluye número de acta del Comité y fecha de dictaminación. Si el reporte se clasifica como Prioridad Alta o 24 horas, debe justificarse expresamente.

Un campo 36 mal redactado es la causa #1 de oficios de aclaración de la CNBV sobre reportes PLD SOFOM ENR. La UIF identificó que el 73% de las SOFOMes auditadas cumple solo parcialmente con la estructura de los campos 35-36.

Formato RIPS F36 vs F41: layout usado por los reportes PLD SOFOM ENR

RIPS es el nombre técnico de los archivos que las entidades supervisadas envían a la CNBV. Existen dos layouts distintos según el sector. Confundirlos es uno de los errores más frecuentes al implementar el sistema de reportes PLD SOFOM ENR:

Las SOFOMes ENR usan F36. Si una SOFOM se convirtió en ER (regulada) deja de usar F36 y migra a F41. Esto ocurre, por ejemplo, por vínculos patrimoniales con un grupo financiero. Es responsabilidad del Oficial de Cumplimiento confirmar el layout correcto antes de configurar el sistema de reportes PLD SOFOM ENR.

Tipos de reporte y campos del RIPS F36

Catálogos CNBV que componen el RIPS F36

El catálogo oficial CATALOGO_SOFOMESENR_2019 contiene siete hojas de referencia. El sistema automatizado debe precargarlas para generar reportes PLD SOFOM ENR válidos:

• ACTIVIDAD_ECONOMICA — clasificación SCIAN
• INSTRUMENTO_MONETARIO — 11 instrumentos (efectivo, transferencia electrónica, cheque, etc.)
• LOCALIDAD — entidades federativas y municipios
• MONEDA — 192 monedas codificadas (MXN, USD, EUR, JPY, etc.)
• TIPO_OPERACION_SOFOM — 19 códigos específicos de SOFOM (crédito simple, refaccionario, factoraje, arrendamiento financiero, etc.)
• TIPO_OPERACION_ASESORES_INV — 4 códigos específicos para Asesores en Inversión
• TIPO_REPORTE — ROR, ROI, ROIP, ROI-24h

Anexo A — 14 tipos de Relacionados (cols 29-34)

Los reportes PLD SOFOM ENR pueden incluir hasta 14 categorías de terceros relacionados con el titular. Estos son: Apoderado, Aval, Beneficiario, Coacreditado, Comitente, Cotitular, Fideicomitente, Mandante, Obligado Solidario, Propietario Real, Proveedor de Recursos, Representante Legal, Titular y Sujetos por Gestión. Cada relacionado se documenta en las columnas 29-34 del Layout F36.

Proceso de envío de los reportes PLD SOFOM ENR

1. El sistema automatizado genera el archivo RIPS en formato TXT con las posiciones fijas del layout F36
2. El archivo se valida con la herramienta ValidaPLD de la CNBV antes de enviarlo
3. Una vez validado, se transmite por el sistema SITI PLD/FT de la CNBV
4. Las SOFOMes ENR usan la clave de órgano supervisor 160000 al enviar reportes PLD SOFOM ENR

Importante: las SOFOMes ENR no envían avisos XML al portal SPPLD del SAT. Ese sistema es exclusivo para actividades vulnerables. Las fintech autorizadas por la CNBV pueden usar formatos distintos según su modelo novedoso.

¿Quién dictamina los reportes? El Comité de Comunicación y Control

Los ROI y ROIP no se envían directamente: primero deben ser dictaminados por el Comité de Comunicación y Control de la SOFOM (Disposiciones 35ª y 36ª).

Características del Comité

• Integración: mínimo 3 miembros titulares de áreas designados por el consejo de administración
• Participantes: miembros del consejo, director general y funcionarios de las 3 jerarquías inmediatas inferiores al DG. El auditor interno participa con voz pero sin voto.
• Sesiones: mínimo 1 vez al mes
• Quórum: mayoría de miembros
• Función clave: dictaminar si las operaciones detectadas se reportan como Inusuales o Internas Preocupantes (Disp. 35ª Fracción VI), incluyendo la clasificación del campo 35
• Notificación a CNBV: la integración y cambios del Comité se comunican a la CNBV en un plazo máximo de 15 días hábiles mediante los medios electrónicos del DOF 07/02/2013

Excepción: las entidades con menos de 25 personas no están obligadas a constituir un Comité. En ese caso, todas las funciones las ejerce el Oficial de Cumplimiento (Disp. 36ª).

Calendario anual de reportes PLD SOFOM ENR

Los reportes PLD SOFOM ENR siguen un calendario preciso para cada tipo. El incumplimiento de cualquier fecha genera observaciones de la CNBV durante las auditorías:

Plazos para adoptar Mejores Prácticas en reportes PLD SOFOM ENR (Guía UIF 2021)

La Guía UIF 2021 propuso un cronograma escalonado. Adopta las mejores prácticas en la estructura de los campos 35-36 de los reportes PLD SOFOM ENR en tres etapas:

• 30 días — capacitación interna del personal involucrado en la generación de reportes
• +15 días — actualización del manual interno PLD/FT incorporando las plantillas UIF
• +60 días — implementación en sistema automatizado y primera generación de reportes con el nuevo formato

Plazos adicionales relacionados

• 10 días hábiles — notificar a la CNBV la designación del Oficial de Cumplimiento mediante el Instructivo SITI PLD/FT (DOF 01/06/2020)
• Día siguiente al nombramiento — notificar la designación de un Oficial de Cumplimiento Interino (Disp. 39ª Bis)
• 90 días naturales por año — plazo máximo que un Oficial Interino puede ejercer funciones
• 10 días — plazo típico para responder oficios de la CNBV con capturas de pantalla del sistema

El Oficial de Cumplimiento mantiene la clave del SITI PLD/FT actualizada a su nombre (Disp. 35ª Fr. XI). También coordina el envío oportuno de todos los reportes PLD SOFOM ENR. Las consultas extraordinarias se canalizan al correo oficial [email protected].

¿Qué umbrales aplican para el seguimiento de operaciones en efectivo?

Además de los reportes formales, las DCG exigen a la SOFOM ENR implementar mecanismos de seguimiento para operaciones en efectivo que superen ciertos umbrales internos (Disposiciones 14ª y 16ª):

Estos umbrales no generan un reporte automático a las autoridades (a diferencia del ROR de 7,500 USD), pero sí requieren registro detallado con datos del cliente, fecha, monto y sucursal. Las operaciones que superen los umbrales de escalamiento (PF: >7,500 USD o >300,000 MXN; PM: >50,000 USD o >500,000 MXN) requieren aprobación interna de un funcionario autorizado.

14 deficiencias UIF más comunes en reportes PLD SOFOM ENR (y cómo evitarlas)

La Guía UIF 2021 documentó las 14 fallas que la UIF detecta con mayor frecuencia. Aparecen al revisar los reportes PLD SOFOM ENR tipo ROI. Estas deficiencias son la base de los oficios de aclaración. Si se repiten, derivan en sanciones administrativas:

1. Campos 35-36 con redacción genérica tipo "operación inusual por monto elevado" sin describir contexto, gestiones ni determinación
2. Falta de identificación de terceros relacionados — el reporte se enfoca solo en el titular y omite apoderados, beneficiarios o propietarios reales (Anexo A)
3. Perfil transaccional desactualizado — se compara la operación con un perfil congelado al alta, no con el comportamiento real observado
4. Sin identificación de redes de 3 o más sujetos relacionados con operativas inusuales (Anexo B)
5. Reporte sin gestiones documentadas — se envía el ROI sin evidencia de que el equipo intentó aclarar la operación con el cliente
6. Clasificación de prioridad incorrecta — operaciones con vínculos a Lista de Personas Bloqueadas reportadas como "Sin Prioridad" en lugar de 24 Horas LPB
7. Determinación de inusualidad sin fundamento — el campo 36 no cita qué fracción del Art. 30ª se configura
8. Dictamen fuera de plazo — sesiones del Comité con dictámenes posteriores a los 60 días naturales desde la alerta
9. Reportes 24 horas como ROI ordinarios — se procesan por la vía normal cuando ameritan urgencia
10. EOPERATIVA mal usado — confundido con Tentativa cuando sí hay relación comercial con el sujeto
11. Operaciones fraccionadas no agrupadas — se reportan operaciones individuales de un mismo cliente sin sumar el patrón de fraccionamiento
12. Tentativas no reportadas — se omite reportar operaciones rechazadas o no consumadas con elementos de inusualidad
13. Errores de formato técnico — uso de acentos, minúsculas, fechas mal formateadas, montos con comas o exceder los 4,000 caracteres por campo
14. Operativas reincidentes sin escalamiento — clientes con múltiples ROI previos siguen operando sin ajuste al Grado de Riesgo ni revisión del Comité

La UIF documentó 7 propuestas de mejora para los reportes PLD SOFOM ENR. Incluyen: implementar plantillas tipo para los campos 35-36, validar perfil transaccional al menos semestralmente y automatizar la detección de fraccionamientos. También ejecutar revisiones de redes en cada alerta, dejar trazabilidad de gestiones en el expediente digital, capacitar al Comité con casos reales y auditar mensualmente la calidad de los reportes generados.

12 tipologías de lavado de dinero en México que alimentan los reportes PLD SOFOM ENR

La UIF identificó 12 tipologías recurrentes de lavado en investigaciones del sector financiero mexicano. Conocerlas permite al sistema automatizado de la SOFOM diseñar reglas de monitoreo. Estas reglas alimentan directamente los reportes PLD SOFOM ENR con alertas más específicas:

1. Estafa Maestra PEMEX — uso de Organizaciones de la Sociedad Civil (OSC) y proveedores fachada para triangular recursos públicos federales
2. Narcotráfico fronterizo — red identificada de 17 empresas fachada en la franja fronteriza norte usadas para colocar efectivo en el sistema financiero
3. OSFL fachada — Organizaciones Sin Fines de Lucro registradas como donatarias autorizadas que reciben fondos ilícitos disfrazados de donativos
4. Estructuración fraccionada — depósitos justo por debajo del umbral de Operación Relevante (7,500 USD) para evadir reportes
5. Préstamos circulares — uso de SOFOMes para "blanquear" recursos mediante créditos a empresas vinculadas que se cancelan con los mismos fondos
6. Compra-venta de bienes raíces — adquisición y venta acelerada de inmuebles a sobreprecio para introducir efectivo
7. Comercio exterior ficticio — facturación de exportaciones o importaciones inexistentes con triangulación bancaria
8. Personas Políticamente Expuestas (PEP) — uso de familiares y testaferros para diversificar patrimonio ilícito
9. Casas de cambio y transmisores — colocación inicial vía remesas y cambios de divisa con identificación deficiente
10. Apuestas y juegos con sorteo — adquisición de boletos premiados o uso intensivo de casinos para justificar origen de fondos
11. Criptoactivos sin trazabilidad — conversión efectivo→cripto→efectivo evitando el sistema financiero regulado
12. Beneficiarios reales ocultos — uso de fideicomisos, sociedades en jurisdicciones offshore y cadenas de holding para opacar al propietario real

La Guía UIF 2021 también documentó 42 escenarios específicos de comportamiento inusual. El sistema automatizado los convierte directamente en reglas de monitoreo. Cada escenario combina patrones de monto, frecuencia, contraparte y geografía. Han sido validados como predictivos en investigaciones reales de la UIF.

¿Qué consecuencias tiene no presentar los reportes PLD SOFOM ENR?

El incumplimiento en reportes PLD SOFOM ENR genera las sanciones más severas del régimen PLD:

Sanciones administrativas (CNBV)

• No reportar Operaciones Inusuales o Relevantes: multa del 10% al 100% del monto de la operación no reportada (Art. 95 Bis Fr. III de la LGOAAC)
• Operar con persona bloqueada sin reportar: multa del 10% al 100% del monto
• No reportar es infracción grave: no admite autocorrección (Art. 94 Bis 2 Fr. II)
• Incumplimientos generales de reporte: multa de 10,000 a 100,000 días de salario ($2.79 a $27.88 millones MXN en 2026)

Consecuencias penales

Si la omisión de un reporte facilita una operación de lavado, el personal responsable puede enfrentar cargos bajo el Art. 400 Bis del Código Penal Federal (5 a 15 años de prisión). Para personal del régimen PLD de una SOFOM, las penas se agravan de un tercio a una mitad. El Art. 400 Bis 1 fija un rango de 6.67 a 22.5 años.

Reportes PLD: SOFOM ENR vs actividades vulnerables

Los mecanismos de reporte difieren sustancialmente entre ambos regímenes:

Preguntas frecuentes

¿Qué pasa si en un trimestre no hubo Operaciones Relevantes?

La SOFOM ENR debe enviar un reporte ROR "en blanco" con los datos identificativos de la entidad (Disposición 28ª). Omitir este reporte vacío es un incumplimiento de los reportes PLD SOFOM ENR sancionable por la CNBV.

¿Cuánto tiempo tiene el Comité para dictaminar una Operación Inusual?

El Comité de Comunicación y Control tiene un máximo de 60 días naturales desde la alerta para dictaminar la operación. La alerta puede provenir del sistema automatizado, un proceso interno o un empleado. Una vez dictaminada, el reporte se envía en 3 días hábiles (Disposición 29ª).

¿Los reportes PLD SOFOM ENR son confidenciales?

Sí. La Disposición 44ª establece confidencialidad absoluta sobre los reportes PLD SOFOM ENR. Está prohibido alertar al cliente sobre los reportes enviados, los requerimientos de información de las autoridades, las órdenes de aseguramiento o el contenido de la Lista de Personas Bloqueadas. Violar esta confidencialidad (tipping-off) es una infracción grave.

¿Un ROI se puede presentar aunque la SOFOM decida no realizar la operación?

Sí. La Disposición 33ª establece que el ROI de 24 horas se presenta incluso cuando la SOFOM decide no realizar la operación sospechosa. La obligación de reportar no depende de que la operación se haya consumado. En este caso la clasificación específica del campo 35 es 24 Horas Tentativa.

¿Qué diferencia hay entre SITI PLD/FT y SPPLD?

SITI PLD/FT es el sistema de la CNBV donde las entidades financieras (incluyendo SOFOMes ENR) envían sus reportes RIPS F36. SPPLD es el Sistema de Portal de Prevención de Lavado de Dinero del SAT, exclusivo para actividades vulnerables que envían avisos en formato XML. Son sistemas completamente separados con formatos y protocolos distintos.

¿Qué es la Guía UIF Mejores Prácticas para SOFOMES ENR?

La Guía de Mejores Prácticas para SOFOMES ENR es un documento técnico publicado por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la SHCP en junio de 2021. Define la estructura recomendada para llenar los campos 35 (Descripción de la Operación) y 36 (Razón de Inusualidad) del Layout RIPS F36, identifica 14 deficiencias frecuentes en los reportes y propone 12 tipologías de lavado y 42 escenarios de comportamiento inusual. Aunque no es vinculante en sentido estricto, la CNBV usa estos lineamientos como referencia durante las auditorías. Para el detalle operativo de cada clasificación del campo 35 (EOPERATIVA, Tentativa, 24 Horas LPB), consulta nuestra guía especializada.

¿Cómo se llenan correctamente los campos 35 y 36 del Layout F36?

El campo 35 documenta 4 elementos: Prioridad del reporte, Conocimiento del cliente, Identificación del producto y Perfil transaccional. El campo 36 documenta 5 elementos: Alerta detectada, Análisis técnico, Análisis del contexto, Gestiones realizadas y Determinación de inusualidad. Ambos se redactan en MAYÚSCULAS sin acentos. Usan dobles diagonales // para separar bloques, fechas DDMMMAAAA, montos sin comas y máximo 4,000 caracteres.

¿Qué es la Disposición 39ª Bis y el Oficial de Cumplimiento Interino?

La Disposición 39ª Bis permite designar un Oficial de Cumplimiento Interino cuando el titular se ausenta temporalmente. La designación debe notificarse a la CNBV el día hábil siguiente al nombramiento. El Interino puede ejercer funciones por un máximo de 90 días naturales en un año calendario. Si el plazo se rebasa, la SOFOM debe formalizar un nuevo titular.

¿Qué diferencia hay entre el Layout F36 (SOFOM ENR) y el F41 (SOFOM ER)?

Las SOFOMes ENR usan F36 con 36 columnas y los campos 35-36 para Descripción de la Operación y Razón de Inusualidad. Las SOFOMes ER usan F41 con 41 columnas y los campos 40-41. Aplica también a Banca Múltiple, Casas de Bolsa, SOFIPOs, Casas de Cambio y otros sectores supervisados por CNBV. Si una SOFOM cambia de ENR a ER, debe migrar el sistema automatizado al layout F41. También debe actualizar los catálogos de tipos de operación (de 19 códigos SOFOM a 41 códigos universales SOT).