¿Qué es una actividad vulnerable?

Actividades Vulnerables: lo esencial — y sin rodeos

Cuando hablamos de Actividades Vulnerables, nos referimos a operaciones que, por su propia naturaleza, pueden facilitar el lavado de dinero o la evasión fiscal. Por eso el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) las vigilan con lupa.

Principales ejemplos de Actividades Vulnerables

• Comercio de bienes de lujo

• Sector inmobiliario y construcción

• Tarjetas de crédito o servicios

• Donativos y activos virtuales

• Juegos y sorteos

(La lista completa figura en la LFPIORPI).

Quién supervisa y cómo

• SAT: recibe avisos, revisa registros y aplica sanciones.

• UIF: analiza la información financiera para detectar operaciones sospechosas.

Ambas autoridades publican lineamientos y reportes periódicos que orientan a los contribuyentes.

Obligaciones clave para quienes realizan Actividades Vulnerables

1. Registro ante el SAT antes del primer aviso.

2. Inscripción en el RFC y e.firma vigente para remitir información.

3. Expediente único de identificación del cliente o usuario (anexos 3 - 8 de las Reglas de Carácter General).

4. Presentación puntual de avisos en los formatos y plazos que marca la LFPIORPI.

5. Resguardo seguro de la documentación que respalde cada operación.

6. Facilitar visitas de verificación de la autoridad.

7. Identificar al beneficiario final y conservar la evidencia documental.

El artículo 18 de la LFPIORPI describe seis obligaciones adicionales y la normativa de Prevención de Lavado de Dinero (PLD) detalla 18 en total. Cumplirlas evita multas y protege la reputación de tu negocio.

En pocas palabras

Cumplir con la LFPIORPI no solo reduce riesgos legales, sino que fortalece la confianza de clientes y aliados. Mantén tu registro al día, documenta cada operación y presenta avisos puntualmente.

¿Quieres profundizar? Revisa la lista completa de actividades reguladas y sus umbrales en nuestro artículo:

Conoce todas las Actividades Vulnerables